衢州市柯城区财政局财政局局长
主任、各位副主任、各位委员：
我受区人民政府委托，向区人大常委会报告我区2015年度财政决算和2016年上半年财政预算执行情况，请予审查。
一、2015年度财政决算情况
（一）一般公共预算决算情况
2015年，全区一般公共预算收入决算86979万元，完成预算101.90%；加上中央、省、市各项转移支付补助93284万元，调入资金6670万元，上年结余（转）资金9951万元，合计收入总量为212658万元（明细情况见表一）。
2015年，全区一般公共预算支出决算188626万元，完成预算101.09%；加上体制上解省、市支出21135万元，按照上级要求安排预算稳定调节基金2588万元，合计支出总量212349万元（明细情况见表二）。全区一般公共预算收支决算数与向区八届人大五次会议报告执行数一致。
年初预备费使用情况。2015年区本级预备费预算1920万元，主要用于自然灾害等突发事件处置及其他难以预见支出，并已列入相关支出科目决算数。其中：一般公共服务341万元，公共安全200万元，节能环保774万元，城乡社区事务500万元，交通运输105万元。
省、市专项转移支付情况。2015年省、市专项转移支付补助（含专项性一般转移支付资金）支出38827万元（明细情况见表三）。
预算稳定调节基金情况。2015年根据预算执行情况，当年安排预算稳定调节基金2588万元，年末预算稳定调节基金余额2588万元。
“三公”经费执行情况。2015年全区行政事业单位预算控制的因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费（“三公”经费）为1476万元，比上年减少46万元，下降3.02%；年末“三公”经费支出决算为1185万元，比上年减少250万元，下降17.42%。
（二）政府性基金收支决算情况
2015年，全区政府性基金收入决算24027万元，完成预算99.98%，同比下降44.21%，加上省、市各项转移支付补助13652万元，上年结余（转）资金6568万元，合计收入总量为44247万元，完成预算102.18%，同比下降35.32%（明细情况见表四）。全区政府性基金支出决算28913万元，完成预算95.84%，同比下降35.11%；调出资金2750万元；合计支出总量为31663万元（明细情况见表五）。全区政府性基金收支决算数与向区八届人大五次会议报告执行数一致。
省、市专项转移支付情况。2015年省、市专项转移支出补助支出9522万元，其中：社会保障和就业1207万元，城乡社区2552万元，其他5763万元。年末省、市专项转移支付结余结转（累计）8430万元，其中：社会保障和就业214万元，城乡社区事务5559万元，商业服务等事务5万元，其他2652万元。
收支相抵后，2015年末政府性基金滚存结余12584万元，其中：结转下年支出的省、市专项转移支付资金8430万元，区本级结余结转资金4154万元。
（三）社会保险基金收支决算情况
2015年全区社会保险基金收入决算43026万元，完成预算104.90%，同比增长17.36%（明细情况见表六）。2015年全区社会保险基金支出决算35662万元，完成预算88.96%，同比增长11.52%（明细情况见表七）。
收支相抵后，2015年末社会保险基金滚存结余50683万元，其中：失业保险基金结余5804万元，基本医疗保险基金结余32200万元，工伤保险基金结余719万元，生育保险基金结余1183万元，城乡居民社会养老保险基金结余9829万元，城乡居民基本医疗保险基金结余948万元。
（四）国有资本经营收支决算情况
2015年全区国有资本经营预算收入决算40万元，完成预算100%。全区国有资本经营预算支出决算40万元，完成预算100%。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（五）政府债务规模、结构、使用、偿还等情况
2015年初，全区经清理甄别后的政府性债务余额为115259.3万元，其中：政府负有偿还责任的债务110743.2万元（一般债务16163.2万元，专项债务94580万元）、政府负有担保责任的债务2816.1万元（柯城区人民医院2550万元、九华乡人民政府266.1万元）、政府可能承担一定救助责任的债务1700万元(柯城区人民医院)。2015年当年无新增债务，当年偿还债务本金53600万元，当年支付债务利息7259.02万元，2015年末政府性债务余额为97056.3万元，其中：（1）存量债务61659.3万元，具体为：政府负有偿还责任的债务59293.2万元（一般债务363.2万元，专项债务58930万元）；政府负有担保责任的债务2366.1万元。（2）政府债券35397万元，其中：置换一般债券15500万元；置换专项债券19897万元。
根据预算法及国发〔2014〕43号文件规定：地方政府债务规模实行限额管理。地方政府举债不得突破批准的限额。根据浙财预〔2015〕49号文件精神，经省政府批准，核定柯城区2015年末地方政府限额11亿元，其中：一般债务1.6亿元，专项债务9.4亿元。2015年柯城区一般债务及专项债务余额均在省政府批准的限额内。
从债务资金投向看，我区债务主要用于城乡基础设施建设和改造、工业平台基础设施建设等公益性项目。
二、2016年上半年财政预算执行情况
今年以来，受经济下行及“营改增”等影响，我区实体经济持续低迷，土地出让收入持续下降，财政预算收支运行开局艰难，财政收入总体呈现低速增长态势。
（一）一般公共预算执行情况
收入执行情况。1-6月全区一般公共预算收入完成46905万元，完成预算50.40%，同比增长7.09%；转移支付收入54123万元，完成预算46.63%，收入合计101028万元，完成预算48.31%（明细情况见表一）。
支出执行情况。1—6月全区一般公共预算支出完成98715万元，完成预算45.91%，同比增长24.23%（明细情况见表二）。
（二）政府性基金预算执行情况
收入执行情况。1-6月全区政府性基金收入31143万元，完成预算45.19%。主要是国有土地使用权出让收入5938万元，完成预算15.62%；其他政府性基金收入25000万元（土地指标款），完成预算92.69%。转移性收入5672万元，完成预算44.35%，收入合计36815万元，完成预算45.06%（明细情况见表三）。
支出执行情况。1-6月全区政府性基金支出20769万元，完成预算25.42%。主要是城乡社区事务8251万元，完成预算18.14%；其他政府性基金支出12284万元，完成预算43%（明细情况见表四）。
（三）社会保险基金预算执行情况
收入执行情况。1—6月全区社会保险基金收入32693万元，完成预算70.42%（明细情况见表五）。支出执行情况。1—6月全区社会保险基金支出20043万元，完成预算46.56%（明细情况见表六）。
（四）国有资本经营预算执行情况
1-6月全区无国有资本经营收入和支出。
（五）2016年上半年主要工作
1.抓收入。紧紧围绕年初人代会确定的一般公共预算收入同比增长7%的任务目标，主动加强与国地税部门的沟通交流，及时分析预测“营改增”等税制改革对我区税收收入的影响，制定应对措施。重点加强与航埠、石梁、开发区、专业市场等固定区块税收征管主体的对接，充分发挥其财政体制优势，引导他们通过增强协税护税力量、盘活闲置厂房和激活僵尸企业，建立4支专业招商队伍，加大对外招商力度，做大我区固定部分收入。
2.抓统筹。一是开展部门（单位）结余结转资金归集，盘活存量沉淀资金，可收回部门（单位）结余结转资金近5300万元。二是落实政府性资金集中管控机制，严格按规定比例奖励返还，增强资金统筹使用能力。三是加强专项资金整合。按照集中有限财力办大事的理念，整合科技三项经费，进行统筹安排使用。四是处置历年财政借款。核销22个单位和企业借款共449万元，将10个单位借款4661万元改为拨款，并明确列支渠道。
3.抓改革。一是制定三项实施办法。结合省委巡视组的整改要求，出台柯城区政府购买服务实施办法、实施细则及2016年指导目录，推进政府购买服务改革。出台《柯城区行政事业单位资金竞争性存放的实施办法》，规范全区部门（单位）财政资金竞争存放工作。出台《柯城区国有不动产管理办法（试行）》，对全区国有资产出售、出租实行统一管理，公开竞拍，强化国资管理。二是争取两项省级试点。成功申报省级扶持发展村级集体经济和农村公共设施运行管护机制建设两项试点工作。目前，试点项目资金已到位，合计4000万元。三是推进产业基金运作。制定《衢州市柯城区政府产业基金管理暂行办法》，设立柯城区盈川产业基金管理公司，预算安排2000万元，加强与社会资本合作，助推我区企业发展。四是推进市区国资一体化改革。加大国有资产搬盘整合力度，完成部门街道两证齐全资产整合；加强资金整合力度，上半年整合国资公司、部门资金近10亿元，纳入资金池管理；推进国有资产市场化改革，基本完成宏建水利与基投公司合并工作。
4.抓监管。一是加强地方政府债务管理。实施债务限额管理、预算管理、风险管理，严格将政府债务余额控制在经批准的限额内，全年拟置换存量债务4.93亿元，目前已置换3.33亿元。二是开展五项业务检查。开展全区部门（单位）小金库专项治理、农业柑桔产业贴息、农村生活污水治理、财政资金使用和差旅费管理规定执行情况重点抽查等五项业务检查，进一步规范各部门（单位）财政资金使用和报销工作。
三、下半年工作思路
紧盯全年一般公共预算收入增长7%的任务目标，重点抓好以下四个方面工作：
（一）抓好增收节支。减少全面“营改增”后对我区财政收入的影响，积极招引大企业，重点扶持税源型企业及出口型企业，做大增值税基数，发挥好双港、航埠、石梁、专业市场等重点区块的体制优势，灵活运用各种激励政策，增强协税护税力量。加大考核力度，出台《固定区块和乡街税收目标考核办法》，力争固定区块一般公共预算收入增长达到10%以上。突出工业产业招商，加大第三产业税源培育力度，充分发挥财政杠杆作用，依托产业基金等扶持方式，培育新的经济增长点。鼓励各部门进一步加大向上争取资金力度，力争我区试点及中央、省相关专项补助比上年增加1.5亿元。
在支出方面，坚持有保有压，重点保障社会民生事业。继续严控“三公”经费等行政性支出和一般性支出，严格落实差旅费、接待费、会议费等开支标准，确保“三公”经费全年总额只减不增，把有限的财力用到群众最迫切需要解决的问题上。进一步加强政府采购和项目评审管理，严格按照规定、程序、标准审核项目资金，提高财政资金使用绩效。
（二）推动改革深化。强化市场思维，找准财政作用于经济社会发展的“支点”，充分利用PPP、政府产业基金、政府购买服务等方式引导社会资本投入，激发民间投资和市场活力。一是加快政府产业基金运作。落实柯城区与巨化集团战略合作协议，共同设立新材料产业基金，支持我区新材料产业发展。二是推广运用PPP模式。完善PPP项目库建设，做好项目储备，重点在全域旅游、教育、卫生、养老等公共服务领域，通过政府购买服务等手段，吸引社会资本参与投资。三是深化财政专项资金改革。探索建立财政专项资金管理清单动态调整机制，加大专项资金整合力度，推进财政专项资金竞争性分配。四是推进政府购买服务改革。按照已制定的实施方案、实施细则和指导目录，开展政府购买试点工作，引导社会资本进入公共服务领域。五是实施好公务用车制度改革。
（三）保障民生支出。优化支出结构，重点保障区委、区政府重大决策、重点项目的实施和民生政策、民生项目的落实。一是严格执行预算，严控预算追加，在区级财政可承受的范围内，合理安排支出，确保全区正常运转及各项民生保障到位。二是多渠道筹集资金，保障“五水共治”“四边三化”“三改一拆”等重点工作顺利开展。三是支持城乡统筹发展。加大涉农资金整合和统筹使用力度，积极扶持柯城优势特色产业，支持美丽乡村建设，做大“美丽经济”。加强城乡基础设施建设，支持重点街区改造、旧住宅区改造，促进城乡统筹协调发展。
（四）严格财政监管。坚持依法行政，严格财政监管。一是抓好专项检查整改。针对上级专项检查及审计发现的问题，认真落实整改措施，严格按照要求整改到位。二是严肃财经工作纪律。以国库支付中心为平台，进一步加强部门（单位）资金支出的审核把关，规范资金拨付和财务支出流程。完善乡镇（街道）财政（财务）管理考核办法，促进各乡镇（街道）落实好“持家、管财”的主体责任。
主任、各位副主任、各位委员，当前经济运行形势仍然十分严峻，尤其是全面实施“营改增”后，财政收入回落趋势会加大，深化财税改革的任务又十分繁重。面对发展的挑战和机遇，我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会有力监督和指导下，牢固树立创新意识，担当意识，扎实做好各项财政工作，为完成全年的财政预算任务而努力奋斗。
