各位代表：
受区人民政府委托，现将柯城区2016年预算执行情况和2017年预算草案提请各位代表审议，并请政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2016年预算执行情况
2016年，面对复杂严峻的外部环境和困难挑战，我们坚持以科学发展观为统领，认真贯彻落实中央和省、市、区各项决策部署及工作要求，紧紧围绕“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财原则，主动适应经济发展新常态，充分发挥财政职能作用，依法组织财政收入，优化财政支出结构，财政预算执行情况良好，促进了全区经济社会平稳健康发展。
（一）一般公共预算①执行情况
2016年全区一般公共预算收入84932万元，按可比口径完成预算的109.94%，比上年增长9.94%；加上预计转移性收入174532万元（中央、省、市各项补助预计118251万元），收入合计259464万元。主要收入项目完成情况：增值税9607万元，完成预算的141.05%，增长9.89%；营业税改征增值税14888万元，完成预算的132.79%，增长4.25%；企业所得税（40%部分）5056万元，完成预算的99.14%，增长-0.22%；个人所得税(40%部分)3494万元，完成预算的85.64%，增长-0.27%；城市维护建设税4585万元，完成预算的86.77%，增长1.75%；房产税2963万元完成预算的108.97%，增长-13.34%；印花税1306万元，完成预算的110.58%，增长-53.04%；城镇土地使用税5347万元，完成预算的94.47%，增长16.85%；土地增值税7474万元，完成预算的104.82%，增长-4.56%；车船税902万元，完成预算的101.35%，增长7.13%；耕地占用税5804万元，完成预算的113.80%，增长345.78%；契税11187万元，完成预算的117.92%，增长71.76%。非税收入12319万元，完成预算的97.80%，增长-2.20%。其中：专项收入(含教育费附加）4453万元，完成预算的107.30%，增长15.15%；行政事业性收费收入385万元，完成预算的101.58%，增长-61.31%；罚没收入1733万元，完成预算的239.36%，增长-17.44%；其他收入（含地方教育费附加）5748万元，完成预算的78.28%，增长2.01%。
2016年全区一般公共预算支出为238181万元，按可比口径完成调整后预算的101.63%，比上年增长15.67%。加上预计转移性支出21283万元（体制应上解省、市支出)，支出合计259464万元。主要支出项目完成情况是：一般公共服务22723万元，完成预算的94.29%，增长5.72%；公共安全9201万元，完成预算的102.23%，增长22.32%；教育50513万元，完成预算的99.05%，按可比口径增长6.16%；科学技术5050万元，完成预算的101%，增长15.99%；文化体育与传媒3420万元，完成预算的97.71%，增长20.08%；社会保障和就业43276万元，完成预算的104.28%，增长76.34%；医疗卫生与计划生育23523万元，完成预算的101.39%，增长8.82%；节能环保1302万元，完成预算的144.67%，增长-27.51%（主要是省、市专项补助资金变化较大）；城乡社区事务29356万元（其中：地方政府债券一次性支出20000万元），完成预算的103.96%，按可比口径增长-2.66%；农林水事务35120万元，完成预算的105.47%，增长26.65%。
（二）政府性基金预算执行情况
2016年全区政府性基金预算收入57355万元（其中：纳入市级收入13711万元）完成计划的98.60%。加上预计转移性收入15861万元（中央、省、市各项补助收入7431万元），收入合计73216万元，完成计划的103.18%。
2016年全区政府性基金支出70633万元(其中：纳入市级支出13711万元)，完成计划的105.60%。收支相抵，结余结转下年支出预计2583万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
2016年全区社会保险基金预算收入60809万元，完成预算的102.87%。全区社会保险基金预算支出53795万元，完成预算的97.27%。收支相抵，本年结余7014万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2016年全区国有资本经营预算收入50万元，完成预算的100%。全区国有资本经营预算支出50万元，完成预算的100%。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（五）地方政府性债务⑦情况
2016年全区政府负有偿还责任债务余额为112197万元，其中：一般债务余额 35500万元，专项债务余额为76697万元。根据《预算法》及国发〔2014〕43号文件规定：地方政府债务规模实行限额管理，地方政府举债不得突破批准的限额。经区八届人大常委会第33次会议审议批准柯城区2016年新增债务2亿元，地方政府债务限额13亿元，其中：一般债务3.6亿元，专项债务9.4亿元，2016年一般债务及专项债务债务余额均在批准的限额内。
柯城区政府性债券主要用于石华线等农村基础设施建设和工业平台基础设施建设。当年新增2亿元一般债券用于柯城区农村公路新改建项目。
一年来，我们认真落实区人大预算决议，着力从以下四个方面做好财政工作：
1、抓中心促增收，组织收入保持稳步增长
面对复杂严峻的经济形势以及营改增③等财税体制改革因素带来的影响，不断加强财政、税务部门配合，及时研究解决组织收入过程中出现的问题；充分发挥区对双港开发区、航埠、石梁以及专业市场财政体制的激励作用，加强对其他乡镇（街道）税收考核，全面推进个人所得税全员全额申报，强化税收征管，提高收入质量；进一步加强非税收入管理，完成浙江政务服务网统一公共支付平台上线工作。
2、抓重点促保障，民生支出力度不断加大
始终坚持公共财政理念，严守底线、突出重点、强化保障。不断调整和优化支出结构。加强“三公”经费动态管理和审核，全区“三公”经费支出1167万元，同比下降15.13%。加大民生领域投入力度，全年用于各项民生支出20.07亿元，占一般公共财政预算支出的84.29%，同比增长26.6%。加大资金筹集和整合力度，累计安排3.03亿元资金，全力保障“五水共治”、“四边三化”“三改一拆”等重点工作开展。
3、抓投入促发展，财政杠杆作用得到发挥
落实工业企业转型升级、企业技改等扶持政策，兑现财政补助资金5000万元，支持企业做大做强。落实中小企业还贷周转政策，为企业提供还贷周转26次1.42亿元。全年投入3400万元，大力支持电子商务发展。制定企业上市扶持政策，促进企业股改上市。科学争取债务额度，新增债务限额2亿元，置换存量债务5.68亿元，争取中央专项资金1.6亿元，促进农村公路改建、杭金衢柯城互通连接线等重大项目建设。落实各项强农惠农政策，发挥财政资金在农业转型发展中的示范撬动效应，农业综合开发继续推进，实施农业综合开发项目7个，总投资5361万元，其中争取中央、省级补助资金2940万元。
4、抓创新促转型，财政改革取得一定成果
一是落实省委巡视组整改要求，制定《柯城区政府购买服务实施办法》、实施细则及2016年指导目录，推进全区政府购买服务改革；出台《柯城区行政事业单位资金竞争性存放的实施办法》，进一步规范全区部门（单位）财政资金存放工作；实施社保基金竞争存放，存放资金收益提高20%。二是积极争取省级试点，成功申报省级扶持发展村级集体经济、村级公共设施运行管护机制建设和创新强省农业科技示范试点3项省级试点工作，争取省财政补助资金9000万元，已到位资金6000万元。三是国资改革进一步深化，市区国资一体化得到加强。推进《柯城区国有不动产管理办法（试行）》的实施，对全区国有资产出售、出租实行统一管理。加大国有资产搬盘整合力度，完成52处资产整合；加强资金整合归集，整合国资公司、部门资金8.5亿元纳入资金池管理，年收益率在4%以上；推进国有资产市场化改革，完成宏建水利与基投公司合并工作。四是推进政府产业基金④和PPP⑤实质性运作。出台《推广和运用政府和社会合作模式的实施意见（试行）》、《柯城区政府产业基金管理暂行办法》，成立相应工作领导小组，明确各部门职责分工。区财政出资2000万元，成立柯城区盈川产业基金公司；推进柯城区人民医院与物产中大的政企协作办医；区国资公司与衢州苏河汇投资管理有限公司共同设立股权投资基金，基金规模2400万元，实际到位1200万元，已对外投资1193万元，涉及房产、游戏、企业服务、教育等领域。五是顺利完成行政单位公务用车改革。制定参改公务用车处置办法、执法执勤用车制度改革及用车管理办法、公务出行经费预算管理办法、社会化租车管理办法等，完成22辆公务用车拍卖和23辆公务用车报废处置，促进全区车改工作平稳过渡。六是推进财政预决算、“三公”经费等重点信息公开工作，指导区级各部门（单位）、乡镇（街）按时公开预决算、“三公”经费信息，不断提高财政工作透明度，着力打造阳光财政。
5、抓细节促管理，财政监管能力得到提升
继续开展部门（单位）结余结转资金归集，盘活存量沉淀资金，收回部门（单位）结余结转资金5379万元。制定财政专户管理办法，规范账户设置，撤销专户7个，清理整合资金8220万元。组织开展小金库专项治理、农业柑桔产业贴息、农村生活污水治理、财政资金使用和差旅费管理规定执行等业务检查，进一步规范各部门（单位）财政资金使用，严肃财经纪律；充分发挥核算中心平台作用，加强单位报销凭证审核，退回不符合报销条件业务4918笔共计金额3.85亿元。全面深化公务卡改革，大力推行单位公务卡用于同城委托托收款业务，进一步提高公务卡使用率。加强政府采购审批管理，逐步推进政府购买服务，完成服务类审批2695.22万元，其中公开招标1741.24万元。强化政府投资项目评审，全年审核项目423个，核减财政资金1.37亿元，核减率达16.72%。积极推进财政内控制度建设，制定财政内控基本制度和8个专项内控办法，初步搭建“1+8+X”⑧的内部操作规程三级制度体系，促进财政内部规范、高效运行。
各位代表：在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前面临的困难和挑战依然较多，主要表现在：一是财政收支平衡难度日益加大。从收入看，受宏观经济形势影响，我区工业企业运行尚未根本性好转，在深入推进供给侧结构性改革中，减税、降费、降低要素成本的力度进一步加大，同时，取消、调整和规范一批行政事业性收费项目，这些因素叠加，政策性减收的压力很大，加上政府性基金收入存在较大的不确定性，一般公共预算收入增幅将进一步下降。从支出看，我们要面临加大民生保障，推进各项改革，开展“两美建设”、“三改一拆、四边三化、五水共治”等重点工作增支的巨大压力，收入的低增长始终难以满足支出的刚性高增长，财政收支矛盾进一步加大。二是少数部门预算执行不够规范、支出进度有待加快，部分专项资金整合不够到位、绩效有待提高，少数部门预决算公开内容不够细化、完整。对这些问题，我们将高度重视，通过转变理念、深化改革、完善制度、加强管理等一系列行之有效的措施，切实加以解决。
二、2017年预算草案
（一）财政预算编制的指导思想
2017年是实施“十三五”规划承前启后的关键之年，是新一届区委区政府的开局之年，也是推动各项改革落地的落实之年，做好财政工作至关重要。财政预算安排的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会和省委、市委、区委全会精神，遵循“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”的原则，以“规范、科学、透明、公平、效率”为目标，支持实体经济加快发展，培育涵养税源财源；优化财政收入结构，壮大政府可用财力；合理安排财政支出，提高资金使用绩效；加强财政风险防控，强化基本支出⑥、民生支出和重点工作资金保障，为建设幸福柯城夯实财力基础。
（二）2017年一般公共预算草案
1、收入预算
2017年安排一般公共预算收入90877万元，增长7%。加上预计转移性收入130423万元（预计中央、省、市各项补助收入120000万元），收入合计221300万元。主要收入项目情况是：增值税10890万元，增长13.35%；营业税改征增值税17300万元，增长16.20%；企业所得税（40%部分）5550万元，增长9.77%；个人所得税(40%部分)3900万元，增长11.62%；城市维护建设税4870万元，增长6.22%；房产税3270万元，增长10.36%；印花税1430万元，增长9.49%；城镇土地使用税5900万元，增长10.34%；土地使用税8050万元，增长7.71%；车船税950万元，增长5.32%；耕地占用税4800万元，增长-17.30%；契税10558万元，增长-5.62%。非税收入13409万元，增长8.85%。其中：专项收入（含教育费附加)4890万元，增长9.81%；行政事业性收费收入400万元，增长3.90%；罚没收入1600万元，增长-7.67%；其他收入（含地方教育费附加)6519万元，增长13.41%。
2、支出预算
2017年安排一般公共预算支出235000万元，增长7.71%，加上预计转移性支出22800万元（预计按体制应上解省、市支出)，支出合计257800万元。主要支出项目安排情况是：一般公共服务25050万元，增长10.24%；公共安全9548万元，增长3.78%；教育54000万元，增长6.90%；科学技术5605万元，增长11%；文化体育与传媒4263万元，增长24.65%；社会保障和就业43421万元，增长0.33%；医疗卫生与计划生育26001万元，增长10.53%；城乡社区事务9501万元，增长1.55%；农林水事务36988万元，增长5.32%；资源勘探电力信息等事务9374万元，增长8.30%；商业服务等事务2798万元，增长0.13%；住房保障2959万元，增长37.75%；预备费2437万元。
本年收支预算缺口36500万元，通过加强征收管理、向上级争取资金补助和调入预算稳定调节基金等措施解决。
（三）2017年政府性基金预算草案
2017年全区安排政府性基金预算收入88740万元（其中：纳入市级收入24737万元），增长54.72%。加上预计转移性收入14223万元（其中：预计中央、省、市各项补助收入11640万元），收入合计102963万元。
2017年全区安排政府性基金支出102963万元(其中：纳入市级支出24737万元)，增长45.77%。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
（四）2017年社会保险基金预算草案
2017年全区安排社会保险基金预算收入68766万元，增长13.09%。全区安排社会保险基金预算支出66549万元，增长23.71%。收支相抵，本年结余2217万元。
（五）2017年国有资本经营预算草案
2017年全区安排国有资本经营预算收入60万元，增长20%。全区安排国有资本经营预算支出60万元，增长20%。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（六）2017年政府性债务计划
2017年债务在区人大常委会批准的限额13亿元内。积极争取省政府新增专项债券资金2亿元，用于姜家山至杭金衢柯城互通连接线项目。
三、2017年预算执行重点工作
2017年，我们将认真落实中央、省委、市委和区委、区人大各项决策部署及工作要求，围绕上述预算安排，进一步突出问题导向，坚持依法理财，深化财政改革，优化管理机制，细化工作举措，强化保障措施，扎实推进各项政策措施落地，确保完成全年预算任务。
（一）聚焦短板，积极培育新的经济增长点
继续落实小微企业三年行动计划等各项扶持政策兑现，加强对财政扶持资金的跟踪管理和绩效评价。加强重点税源、重点企业的跟踪服务，尤其是双港、航埠、石梁、专业市场等重点区块，引导其发挥体制优势，灵活运用各种激励政策，增强协税护税力量，加大招商引资力度，强化引企引税工作。继续做好对其他乡镇（街道）税收目标任务考核，形成合力抓税收。安排工业转型升级资金6000万元，支持实体经济发展，重点关注和扶持新材料、高端汽摩配制造等产业，并充分利用物联网、互联网思维，发挥财政扶持政策的积极作用，引进一批机器人、智能装备等新兴产业，弥补我区工业经济的短板。加大第三产业税源培育发展力度，充分发挥财政政策“杠杆”作用，依托产业基金等扶持方式，培育新的经济增长点。研究吃透上级政策，围绕重点产业和重点项目、区域，加大向上争取资金力度，争取更多财力补助。
（二）强化创新，用改革的思路来解决问题
一是加快推进政府产业基金运作。重点以政府扶持的工业主导产业、现代农业、现代服务业、电子商务业等产业为主体，以“工业+科技”为理念，设立新材料产业基金，推动我区高科技产业发展。按照市区一体化发展理念，积极与市国资主导的产业基金对接，加大对柯城相关产业的扶持，助推柯城产业发展。二是积极推广运用PPP模式。进一步完善项目库建设，重点在全域旅游、教育、医疗、养老等领域，吸引各类社会资本投资，减轻财政负担。积极推动沿江公路、衢化片区棚户区（城中村）改造和规控区内农民集聚区建设、“双溪”片区通景公路和花彩小镇等一批运用PPP模式的试点项目，及早形成典型示范效应。三是抓好省级试点项目推进工作。加强扶持村集体经济和村级公共设施运行管护机制建设试点资金和项目的监管，试点出经验，在全区全面推开。四是加强政府债务管理。按照公共财政的要求，严格界定举债范围，对政府所属部门举债进行严格审核，进一步加强地方政府性债务的统计分析和债务资金使用管理。推动国有融资平台转型，完善融资平台公司法人治理结构，加快建立现代企业制度，提高平台公司运行效率，增强偿债能力。五是积极推进财政专项资金管理改革，重点是加大涉农资金及资源整合力度，集中财力办大事。
（三）深挖潜力，进一步提升财政保障能力
优化支出结构，全力保障区重点项目的实施和民生政策、民生项目的落实。多渠道筹集资金，加大土地连片开发资金保障力度，多元化投资开发水田，坚持开发和利用相结合，增加土地指标调剂收入。继续加大“五水共治”、“四边三化”、“三改一拆”和“两美建设”等重点工作的资金保障。整合农村环境连片整治、一事一议财政奖补等相关项目资金，加大美丽乡村示范带建设投入，提升农村环境和“一县一带”的景观风貌，为做大“美丽经济”夯实基础。严格落实差旅费、接待费、会议费等支出标准，进一步压缩行政开支。
（四）加强监管，提高资金的安全性和绩效
建立完善“1+8+X”内控制度体系，强化预算管理、资金分配等核心业务环节的内部流程控制，防止风险发生。切实加强政府采购、政府购买服务和项目评审管理，严格按照规定、程序核减财政资金支出，提高资金使用绩效。加强会计信息大数据管理，健全完善会计信用体系，确保会计信息真实完整。加强区本级财政支出项目绩效评价与管理，稳妥推进预算整体绩效管理和项目绩效管理工作，强化部门（单位）财政资金使用监管，提高绩效和责任意识。全面推进区级财政国库集中支付电子化管理，进一步保障财政资金安全，提高业务办理效率。
各位代表：改革释放红利，创新引领发展。2017年，全区财政改革发展任务艰巨，做好今年的财政工作，意义深远、责任重大。我们有信心在区委的坚强领导下，在区人大常委会的监督指导和区政协的支持下，坚持稳中求进，改革创新，克难攻坚，扎实工作，努力做好“生财、聚财、用财”三篇文章，确保完成全年财政工作任务，为推进全区经济社会跨越发展作出新的贡献。
名词解释
1.一般公共预算
是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推进经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
2.政府性债务
一般债务：指项目没有收益、计划偿债来源主要依靠一般公共预算收入的债务。
专项债务：指项目有一定收益、计划偿债来源依靠项目收益对应的政府性基金收入或专项收入、能够实现风险内部化的债务。
3.营改增
即营业税改增值税。是指以前缴纳营业税的应税项目改成缴纳增值税，增值税只对产品或者服务的增值部分纳税，减少了重复纳税的环节，是党中央、国务院，根据经济社会发展新形势，从深化改革的总体部署出发做出的重要决策，目的是加快财税体制改革、进一步减轻企业赋税，调动各方积极性，促进服务业尤其是科技等高端服务业的发展，促进产业和消费升级、培育新动能、深化供给侧结构性改革。增值税地方留成由25%提高到50%，营业税由100%地方留成改为中央和地方各50%。
4.政府产业基金
由各级政府主导设立，按市场化运作，发挥财政资金的杠杆作用，引导金融资本和社会资本支持本地实体经济发展，促进优质资本、项目、技术、人才集聚，实现政府主导与市场化运作的有效结合。
5.PPP
全称为Public-Private Partnership，即政府和社会资本合作模式，是指政府和社会投资者为建设基础设施及提供公共服务而建立的一种长期合作关系和制度安排。通常模式是由社会资本承担设计、建设、运营、维护基础设施的大部分工作，并通过“使用者付费”及必要的“政府付费”获得合理投资回报；政府部门负责基础设施及公共服务价格和质量监管，以保证公共利益最大化。
6.基本支出
指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出。包括工资福利支出、商品服务支出等。
7.“1+8+X”模式
指1个财政内部控制基本制度，8个内部控制办法（包括法律风险、政策制定风险、预算编制风险、预算执行风险、公共关系风险、机关运转风险、信息系统管理风险、岗位利益冲突风险）以及若干个单位内部控制操作规程。
