一、2016年度财政决算情况
（一）一般公共预算决算情况
2016年,全区一般公共预算收入88762万元（5—12月按营改增新口径折算后）注①，完成预算114.82%，比上年增长9.59%；中央、省、市各项补助收入112093万元，完成预算113.15%，比上年增长20.16%；债券转贷收入20000万元；统筹上年结余（结转）资金5688万元；调入预算稳定调节基金10831万元；收入合计237374万元（明细情况见表一）。
2016年，全区一般公共预算支出238181万元注②，完成预算101.63%，比上年增长15.67%；转移性支出（上解支出）24074万元，完成预算125.82%，比上年增长13.91%；支出合计262255万元（明细情况见表二）。
收支相抵缺口24881万元注③，2016年11月报区人大常委会批准调整后缺口28000万元，该缺口在人大批准范围内。2016年决算时通过调入来年预算稳定调节基金等收入24881万元来平衡预算报上级财政。
年初预备费使用情况。2016年区本级预备费预算2540万元，主要用于自然灾害等突发事件处置及其他难以预见支出，并已列入相关支出科目决算数。其中：一般公共服务239万元，公共安全454万元，教育373万元，科学技术138万元，医疗卫生与计划生育50万元，农林水事务1286万元。
省、市专项转移支付情况。2016年省、市专项转移支付补助（含专项性一般转移支付资金）支出62049万元（明细情况见表三）。
“三公”经费执行情况。2016年全区行政事业单位预算控制的因公出国（境）经费、公务用车购置及运行费、公务接待费（“三公”经费）为1396万元，比上年减少80万元，下降5.42%；年末“三公”经费支出决算为1048万元，比上年减少137万元，下降11.56%。
（二）政府性基金收支决算情况
2016年，全区政府性基金收入决算58445万元，完成预算100.48%，同比增长147.54%；加上省、市各项转移支付补助7164万元，调入资金1152万元，上年结余（转）资金12584万元，合计收入总量为79345万元，完成预算111.82%，同比增长81.03%（明细情况见表四）。全区政府性基金支出决算70633万元，完成预算105.60%，同比增长147.87%；调出资金5524万元，结转下年支出3188万元，合计支出总量为79345万元（明细情况见表五）。
省、市专项转移支付情况。2016年省、市专项转移支付补助支出13326万元，其中：社会保障和就业447万元，城乡社区5850万元，其他7029万元。年末省、市专项转移支付结余结转（累计）2747万元，其中：社会保障和就业390万元，资源勘探信息等20万元，其他2337万元。
收支相抵后，2016年末政府性基金滚存结余3188万元，其中：结转下年支出的省、市专项转移支付资金2747万元，区本级结余结转资金441万元。
（三）社会保险基金收支决算情况
2016年全区社会保险基金收入决算60809万元，完成预算102.87%（明细情况见表六）。2016年全区社会保险基金支出决算53795万元，完成预算97.27%（明细情况见表七）。
收支相抵后，2016年末社会保险基金滚存结余58151万元，其中：失业保险基金结余6528万元，基本医疗保险基金结余36756万元，工伤保险基金结余1243万元，生育保险基金结余921万元，城乡居民社会养老保险基金结余11187万元，城乡居民基本医疗保险基金结余963万元，机关事业单位基本养老保险基金结余553万元。
（四）国有资本经营收支决算情况
2016年全区国有资本经营预算收入决算50万元，完成预算100%。全区国有资本经营预算支出决算50万元，完成预算100%。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（五）政府债务规模、结构、使用、偿还等情况
2016年初，柯城区本级政府性债务余额为97056.3万元，其中：（1）存量债务61659.3万元，具体为：政府负有偿还责任的债务59293.2万元（一般债务363.2万元，专项债务58930万元）；政府负有担保责任的债务2366.1万元。（2）政府债券35397万元，其中：置换一般债券15500万元；置换专项债券19897万元。2016年当年置换债券56800万元，当年新增一般债券20000万元，当期偿还本金2440万元（其中：政府负有偿还责任的债务1990万元，政府负有担保责任的债务450万元），不予置换并移出债务系统503.20万元，2016年末柯城区本级地方政府性债务余额114113.10万元，其中：地方政府债券112197万元（一般债券35500万元，专项债券76697万元）；政府负有担保责任的债务1916.1万元（区人民医院1650万元，九华乡人民政府266.1万元）。
根据预算法及国发〔2014〕43号文件规定：地方政府债务规模实行限额管理。地方政府举债不得突破批准的限额。根据浙财预〔2016〕34号文件精神，经省政府批准，市财政局核定柯城区2016年末地方政府限额13亿元，其中：一般债务3.6亿元，专项债务9.4亿元。2016年柯城区一般债务及专项债务余额均在省政府批准的限额内。
从债务资金投向看，我区债务主要用于城乡基础设施建设和改造、工业平台基础设施建设等公益性项目。
二、2017年上半年财政预算执行情况
上半年，我区经济持续向好，一般公共预算收入保持较快增长态势，为顺利完成区人代会确定的全年目标打下了良好基础。
（一）一般公共预算执行情况
收入执行情况。1-6月全区一般公共预算收入完成52295万元，完成预算57.54%，同比增长21.40%；转移支付收入67853万元，完成预算52.03%，收入合计120148万元，完成预算54.29%（明细情况见表一）。
支出执行情况。1-6月全区一般公共预算支出完成129020万元，完成预算54.90%，同比增长30.70%（明细情况见表二）。
（二）政府性基金预算执行情况
收入执行情况。1-6月全区政府性基金收入69228万元，完成预算78.01%。主要是国有土地使用权出让收入23542万元，完成预算100.77%；其他政府性基金收入45008万元（土地指标款），完成预算72.56%。转移性收入3820万元，完成预算26.86%，收入合计73048万元，完成预算70.95%（明细情况见表三）。
支出执行情况。1-6月全区政府性基金支出52932万元，完成预算51.41%。主要是城乡社区事务19207万元，完成预算67.08%；其他政府性基金支出32344万元，完成预算45.22%（明细情况见表四）。
（三）社会保险基金预算执行情况
收入执行情况。1-6月全区社会保险基金收入51094万元，完成预算74.30%（明细情况见表五）。
支出执行情况。1-6月全区社会保险基金支出33212万元，完成预算49.91%（明细情况见表六）。
（四）国有资本经营预算执行情况
1-6月全区无国有资本经营收入和支出。
（五）2017年上半年主要工作
1.强化职能发挥，加快借力发展
一是向上争取政策资金支持。积极对接省财政厅“两山”建设财政专项激励政策，成功列入“两山”（二类）奖补区，今后3年每年将获省财政补助1亿元。加强与省金控公司对接，争取省农业发展基金2亿元投资柯城垦造水田项目。谋划“衢州市柯城区石梁溪田园综合体试点项目”，申报国家田园综合体试点，目前在全市竞选中获第一名，已被推荐参加全省竞争。
二是全力保障重点投资项目建设。做好预算拼盘，拓宽政府投资项目资金筹措渠道，通过整合国有资产、盘活存量资金、压减“三公”经费等方式，多渠道筹措资金，保障区重大项目建设。提高项目审核效率，1-6月，全区累计完成各类政府投资项目评审138个，审减资金4298.5万元，审减率为13.94%。
三是开展财政性资金保值增值运作。深化“资金池”、“资产池”建设，全区各国有子公司共归集资金13.06亿元，部门归集资金5.26亿元，合计18.32亿元；完成部门资产整合15处，重点完成了原金百合大酒店、司法局、防汛防旱指挥部、基投公司等4处资产的整合工作，为区人民医院与物产中大合作的浙西健康城项目实施打下基础。开展第二轮财政资金竞争存放，年存放金额约6亿元，存放资金利率较基准平均上浮50%。加强社保基金的使用、管理和增值运作，强化社保基金预算执行管理。
2.抓好改革创新，推进项目建设
一是全面推进“最多跑一次”改革。启用会计代理记账机构资格审批、年度报备管理新系统，推行网上在线办理，实现群众和企业“零上门”。在教育系统率先实施政府采购管理系统试点工作，通过网上申报，缩减审批流程，运行1个月已完成线上采购计划书审批24份，金额644.75万元。推广运用浙江政务服务统一公共支付平台，教育、医保等11项收费，群众可通过网银、银联、支付宝等线上缴款，1-6月线上收费1099万元，服务群众1.08万人次。
二是深入推进农村综合改革省级试点项目。重点抓好扶持村集体经济和村级公共设施运行管护机制建设，其中，16个扶持村级集体经济试点项目已完成7个，取得预期收益村3个；村级公共设施运行长效管护机制建设在航埠镇、九华乡已初见成效。
三是抓好一事一议财政奖补项目管理。积极向上申报2017年一事一议财政奖补项目，争取资金1667万元。同时，加强在建项目监管，及时拨付财政奖补资金，确保项目按进度有序推进，今年已完成验收项目7个。
四是健全完善财政管理制度。推进财政专项资金清理整合，编制并公开2017年区级财政专项资金管理清单，公开专项资金15项，涉及金额2.53亿元。推进“两随机一公开”制度落实，建立抽查对象和抽查人员库，定期开展随机抽查检查。完善内控制度建设，建立内控基本制度、专项内控办法和内部操作规程的（1+8+X）三级制度体系。
3.优化支出结构，加强财政监管
一是全力保障民生支出。继续开展结余结转资金归集，盘活存量沉淀资金1262万元。全力保障教育、社保和就业、城乡社区、医疗卫生等民生刚性支出，1-6月，全区各项民生支出10.63亿元，占一般公共预算支出的82.3%。
二是严格落实厉行节约规定。严格落实会议费、培训费、差旅费、因公临时出国（境）经费等综合性公务支出开支标准，1-6月全区“三公”经费支出226万元，同比下降50.58%。
三是加强财政监督检查。开展财政贴息贷款项目核查，对2016年度全区“橘融通”、“合易贷”和“民宿贷”3个财政贴息贷款项目进行核查，发现问题4个并及时交办责任单位整改落实。
四是加强地方政府债务管理。按财政部要求组织开展地方政府性债务管理专项检查，全面掌握新增债务、置换债券资金的使用情况，并对存在的部分违规举债问题按要求及时进行整改。
三、2017年下半年工作思路
紧盯全年一般公共预算收入增长7%的任务目标，重点抓好以下四个方面工作：
（一）围绕增收重点，深挖增收潜力。密切关注宏观经济走势和税制改革最新动向，深化财政、国税、地税三方合作，加强信息共享，加大重点税源企业监控管理力度。积极落实支持供给侧结构性改革各项减税降费政策，充分发挥新工业20条激励政策作用，加快政府产业基金投资运作，促进我区经济主体做大做强。多角度分析政府非税收入情况，按时间进度抓好税收入库。
（二）推进财政改革，依法科学理财。一是深化“最多跑一次”改革。逐步推行授权支付业务，采取不见单审核方式，减少资金支付审批缓解，提高支付效率。全面推广政府采购管理系统运用，实现机关事业单位政府采购审批流程全网络化。开展主动到预算单位“上门服务至少一次”活动。二是深化部门预决算公开。严格按照时间节点要求，做好本级财政以及指导预算单位做好财政信息公开工作。三是加大财政资金统筹力度。进一步推进“资金池”建设，严格将结余资金以及连续两年未用完的结转资金收回财政统筹使用，避免二次沉淀。四是推进政府与社会资本合作（PPP）。按照“又快又实”的要求，加快推进PPP项目落地，积极推进沿江公路及花彩小镇PPP项目建设。五是继续推进产业基金实质性运作。以公开方式选聘合格基金管理团队，重点落实1亿元创业创新发展引导基金，弥补我区存量优质项目资源短板，推动全区招商引资项目落地。
（三）聚焦监管盲点，防范化解风险。一是防范地方政府性债务风险，严格执行预算法和国务院、省政府有关债务管理规定，强化地方政府债务限额管理、预算管理，将新增债券全部纳入项目库管理，推进融资平台公司市场化转型，通过分类改革和有效监管，实现向产业经营实体或投融资实体的公司化转型。二是密切关注社保基金运行情况，落实新一轮企业职工基本养老保险和被征地农民转入企业职工基本养老保险政策，探索建立以资产收益、土地出让收入为主的社保资金多渠道筹措机制，确保社保基金可持续运行。三是在规范支出审核和强化监督检查的基础上，强化支出规范化管理，启动并推进财政国库集中支付电子化管理改革，实现财政资金的实时监控，保障财政资金安全。四是继续做好“资产池”归集、整合、管理工作，加快权证不齐资产的办证、过户，做大做强国资公司。五是加快推广“政采云”平台建设，争取在今年9月1日前完成政府采购管理系统与省财政厅内网“数据聚散系统”服务端数据对接，并完成全区“政采云”相关部署工作。继续推进统一公共支付平台建设，扩大政府非税上线运行项目。六是进一步完善“1+8+X”财政内控制度，研究制定各科室个性管理办法，深入推动“两个责任”的落实。
（四）紧扣民生热点，完善长效机制。一是在教育、卫生、民政等民生支出领域，严格落实上级有关标准，足额保障各项民生支出需求，确保新增财力三分之二以上用于民生支出。二是在支农支出上，整合涉农资金，推进重点涉农项目建设。三是在城乡建设支出上，重点保障消灭赤膊墙、治危拆违等“两美”建设支出需要，打好“拆治归”组合拳，推进美丽幸福家园建设，巩固和扩大生态治理战果。
当前虽然经济形势有所好转，但我区固定收入区块发展不平衡，增收不确定因素较多，财政收入形势不容乐观。下半年省市重点阶段性工作仍需较大资金支出，如：剿灭V类水、小城镇综合整治、消灭赤膊墙、地质灾害点搬迁、“三改一拆”等，这些支出均需努力增加政府性基金（土地指标调剂资金）收入来解决，收支矛盾将更加突出。我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会有力监督和指导下，牢固树立创新意识，担当意识，扎实做好各项财政工作，为完成全年的财政预算任务而努力奋斗。
